完成した別表五(二)

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1.法人税額確定後の書き方

別表五(二)法人税額確定後の書き方。確定した、法人税及び地方法人税、道府県民税、市町村民税に、事業税も含め確定税額を記入して別表五(二)の完成です。

 

´燹嵋/誉乃擇喘亙法人税4」瓠ヽ猟蠅靴拭∨/誉如地方法人税を記入して、「期末現在未納税額6」にも記入

 

↓燹崙刺楔民税9」瓠ヽ猟蠅靴拭道府県民税を記入して、「期末現在未納税額6」にも記入

 

燹峪堋村民税14」瓠ヽ猟蠅靴拭∋堋村民税を記入して、「期末現在未納税額6」にも記入

 

き燹崑散發粒曚忙仔した納税充当金31」瓠ヽ猟蠅靴拭∨/誉乃擇喘亙法人税、道府県民税、市町村民税に、事業税も含め確定税額を記入

 

キ燹峽33」瓠31+32を記入

 

Ν燹峇末納税充当金41」瓠30+33-40を記入

2.別表へ記入

別表五(二)完成 自平成29年4月1日至30年3月31日 .

 

別表五(二)

法人税(確定) (4)

爿当期発生税額瓠)/誉任斑亙法人税の金額を記入7,974,600

 

爿Υ末現在未納税額甅△龍盂曚魑入7,974,600

道府県民税(確定) (9)

爿当期発生税額瓠‘刺楔民税の金額を記入270,600

 

爿Υ末現在未納税額瓠´△龍盂曚魑入270,600

市町村民税(確定) (14)

爿当期発生税額瓠〇堋村民税額の金額を記入700,300

 

爿Υ末現在未納税額瓠´△龍盂曚魑入700,300

 

別表五(二

 

損金の額に算入した納税充当金 (31) 法人地方法人、道府県民、市町村民、事業、地方法人特別税等確定税額を記入12,060,600
(33) (31)+(32)を記入12,060,600
期末納税充当金 (41) (30)+(33)-(40)の金額を記入12,060,600(貸借対照表の未払法人税等と一致)

 

 

 

記事はここまでです。

 

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