原則的にすべての得意先の売掛金を記載します。
売掛金・未収入金の内訳書
(注) 1.「科目」欄には、売掛金、未収入金の別を記入してください。
2. 相手先別期末現在高が50万円以上のもの (50万円以上のものが5口未満のときは期末現在高の多額のものから5口程度) については各別に記入し、その他は一括して記入してください。
3. 未収入金については、その取引内容を摘要欄に記入してください。
| 科目 | 名称 | 所在地 | 期末現在高 |
|---|---|---|---|
| 売掛金 | 田中商店 | 新宿区西淀橋3-6 | 5,520,000 |
| 山田商事(株) | 新宿区東2-1 | 15,4100 | |
| 中田工業(株) | 台東区千束5-1 | 726,000 | |
| 計 | 6,400,100 |
貸借対照表の売掛金6,400,100に一致
