受取手形、割引手形、裏書手形、融通手形、為替手形などの、期末の残高を記載します。
受取手形・割引手形・裏書手形の内訳
(注) 1. 一取引先からの受取手形の総額が100万円以上のもの（100万円以上のものが5口未満のときは期末現在高の多額のものから5口程度） については各別に記入し、その他は一括して記入してください。なお、一括して記入するもののうち、割引したものについては割引銀行ごとに区分して記入してください。
2. 融通手形については、各別に記入し摘要欄にその旨を記入してください。
3. 為替手形の場合は、引受人の氏名及び住所を摘要欄に記入してください。
4. 差出人と債務者とが異なる場合には、その債務者の氏名及び住所を摘要欄に記入してください。
5.「支払銀行名」欄には、「○○／大手町」のように簡記してください。
6.「割引銀行名等」欄には、割引銀行名又は裏書譲渡先名を記入してください。
| 振出人 | 振出支払期日 | 支払銀行名 | 金額 | 割引銀行名 |
|---|---|---|---|---|
| 沼袋工業(株) |
29.3.10 |
第一/沼袋 | 1,900,000 | |
| 町田商会(株) |
29.4.10 |
富士/町田 | 1,500,000 | |
| 調布工業(株) |
29.5.31 |
四井/立川 | 1,800,000 | |
| 計 | 5,200,000 | |||
| (割引手形) | ||||
| 厚木商店(株) |
29.4.3 |
四菱/厚木 | 1,800,000 |
太陽/ |
| 前田産業(株) |
29.4.3 |
都信用/利根 | 1,000,000 |
太陽/ |
| 辰巳商事(株) |
29.11.6 |
都信用/松田 | 1,400,000 |
太陽/ |
| 計 | 4,200,000 | |||
| (裏書手形) | ||||
| 岸田商店(株) |
29.2.13 |
関西/駅前 | 1,100,000 | 藤沢商会(株) |
| 青空企業(株) |
29.1.5 |
南海/駒沢 | 1,100,000 | 江島商店(株) |
| 相模企業(株) |
29.5.5 |
都市/相模 | 1,800,000 | 海老商事(株) |
| 計 | 4,000,000 |
受取手形5,200,000手持ちの分は貸借対照表と一致
割引手形及び裏書手形合計は、貸借対照表の注記事項と一致
