勘定科目内訳明細書

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長期借入金、短期借入金、手形売却損、支払利息及び利率など記載します。

借入金・支払利息の内訳

(注) 1. 相手先別期末現在高が50万円以上のものについては各別に記入し、その他は一括して記入してください。ただし、役員、株主及び関係会社については期末現在高が50万円未満であってもすべて各別に記入してください。

 

2. 期末現在高がないものであっても期中の支払利子額 (未払利子を含みます。) が3万円以上あるものについては、各別に記入してください。

 

3. 「利率」欄には、同一の借入先に対する利率が2以上ある場合には、そのうち期末に近い時期における支払利子の利率を記入してください。

 

4. 外国法人又は非居住者から借り入れたものについては、「所在地 (住所)」欄には、国外の所在地 (住所) を記入してください。

 

借入先

法人・代表者
との関係

期末現在高 期中の支払利子額 借入理由 担保の内容
所在地(住所) 利率
東京銀行/渋谷     110,253 土地取得

定期預金
(期中返済)

渋谷区広尾1-1 2.250%
法人太郎 代表取締役 3,000,000   設備資金 同族株主
北区王子3  
(短期借入金計) 3,000,000      
         
中央銀行/銀座   2,948,000 59,736 運転資金 定期預金
中央区銀座4 1.800%
(長期借入金計) 2,948,000      
         
太田信用金庫/渋谷   当座借越 4,278    
渋谷区広尾  
(支払利息計)   (174,267)    
         
中央銀行/銀座     358,243    
中央区銀座4  
(手形売却損計)   (358,243)    
合計 6,306,243    

 

貸借対照表の短期借入金および長期借入金と一致

 

損益計算書の支払利息および手形売却損と一致

 

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