勘定科目内訳明細書

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未払金、未払費用の金額が大きい順に記載します。

買掛金(未払金・未払費用)の内訳書

(注) 1. 「科目」欄には、買掛金、未払金、未払費用の別を記入してください。

 

2. 相手先別期末現在高が50万円以上のもの (50万円以上のものが5口未満のときは期末現在高の多額のものから5
口程度) については各別に記入し、その他は一括して記入してください。

 

3. 未払金については、その取引内容を摘要欄に記入してください。

 

4. 配当金又は法人税法第2条第15号に規定する役員に対する賞与(使用人兼務役員に対する使用人職務分の賞与を
除きます。)のうち未払となっているものがある場合には、次の欄にその内訳を記入してください。(この先省略)

 

科目 相手先 期末現在高 適用
名称(氏名) 所在地(住所)
未払金 白金社会保険事務所 港区芝白金町9 250,000 3月分保険料
昭和電力 中央区銀座1 62,000 3月分電気料
NTT 渋谷区丸山町7 72,000 3月分電話料
東部燃料 新宿区淀橋町3 92,000 ガソリン代
476,000
買掛金 東洋工業 川口市黒羽町10 2,482,600
2,482,600
未払費用 従業員 150,000 未払給与
150,000
合計 3,108,600

 

貸借対照表の未払金、未払費用、買掛金に一致

 

 

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